🧾 حساب ضريبة القيمة المضافة
احسب قيمة الضريبة بسهولة واعرف السعر قبل وبعد إضافة الضريبة.
احسب قيمة الضريبة بسهولة واعرف السعر قبل وبعد إضافة الضريبة.
مرحباً بك في حاسبة ضريبة القيمة المضافة (VAT) من موقع بسهالة. سواء كنت فرداً يتسوق ويرغب في معرفة السعر النهائي، أو صاحب عمل يُصدر الفواتير الرسمية، فإن هذه الأداة توفر لك الطريقة الأسرع والأدق لإضافة الضريبة إلى المبالغ أو استخراجها منها وفقاً للنسبة المعتمدة (مثل 15% في السعودية).
ضريبة القيمة المضافة (Value Added Tax) هي ضريبة غير مباشرة تُفرض على جميع السلع والخدمات التي يتم شراؤها وبيعها من قبل المنشآت. تُفرض هذه الضريبة في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد، بدءاً من الإنتاج ووصولاً إلى التوزيع، لكن المستهلك النهائي هو من يتحمل تكلفتها بالكامل. تم تطبيق هذه الضريبة في المملكة العربية السعودية والكثير من دول العالم لتنويع مصادر الإيرادات الحكومية.
توفر حاسبتنا خيارين رئيسيين لحساب الضريبة يغطيان كافة السيناريوهات المحاسبية:
هذا الخيار يُستخدم عندما يكون لديك "السعر الأساسي للمنتج" وتريد معرفة كم سيصبح بعد إضافة 15%. المعادلة المستخدمة هي:
قيمة الضريبة = السعر الأساسي × 15%
السعر النهائي = السعر الأساسي + قيمة الضريبة
مثال: خدمة سعرها 1000 ريال غير شاملة الضريبة. قيمة الضريبة ستكون 150 ريال. السعر النهائي للعميل هو 1150 ريال.
هذا الخيار هو الأهم للمحاسبين وأصحاب المتاجر. عندما يكون لديك "المبلغ الإجمالي" الذي دفعه العميل وتريد فصل قيمة الضريبة عنه لتسجيله في دفاترك. المعادلة هنا مختلفة قليلاً ولا يكفي مجرد خصم 15% من الإجمالي.
السعر الأساسي (بدون ضريبة) = السعر الإجمالي ÷ 1.15
قيمة الضريبة = السعر الإجمالي - السعر الأساسي
مثال: فاتورة إجمالية بمبلغ 1150 ريال شاملة الضريبة. بعملية الاستخراج، سنجد أن السعر الأساسي هو 1000 ريال، وقيمة الضريبة هي 150 ريال.
طبقاً لتعليمات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA)، يجب أن تحتوي الفاتورة الضريبية المبسطة أو المفصلة على معلومات دقيقة تشمل: الإجمالي الفرعي، مبلغ الضريبة، والإجمالي الكلي شامل الضريبة. أي خطأ في هذه الحسابات قد يعرض المنشأة للغرامات. استخدام أداة بسهالة يضمن لك الدقة التامة في الأرقام.
بمجرد حساب الفاتورة، يُشترط في الفواتير الكبيرة أو العقود كتابة المبلغ بالحروف منعاً للتزوير. يمكنك الاستعانة بأداة تفقيط العملات والمبالغ للقيام بذلك بشكل آلي وضمان كتابة "فقط لا غير" بشكل صحيح نحوياً. وإذا كنت ترغب في تقديم عرض ترويجي لعملائك، احسب الخصم أولاً باستخدام حاسبة الخصم ثم احسب الضريبة.
في بسهالة، نوفر منصة متكاملة من الأدوات التي تخدم الأفراد وأصحاب المشاريع التجارية:
النسبة الأساسية لضريبة القيمة المضافة المطبقة في المملكة العربية السعودية حالياً هي 15%، وذلك منذ رفعها في يوليو 2020. في دول أخرى مثل الإمارات العربية المتحدة وسلطنة عمان، تبلغ النسبة 5%.
هذا خطأ محاسبي شائع جداً. لنفترض سلعة سعرها 100 + 15% ضريبة = 115 ريال. إذا أخذت الرقم 115 وخصمت منه نسبة 15% عادية، ستكون النتيجة 97.75 ريال (وهو خطأ لأن السعر الأصلي 100). لحساب المبلغ قبل الضريبة، يجب القسمة على 1.15 كما تفعل أداتنا في خيار "استخراج الضريبة".
تطبق الضريبة بعد الخصم وليس قبله. إذا كان لديك منتج بـ 100 ريال وعليه خصم 20%، فإن السعر بعد الخصم يصبح 80 ريال. يتم احتساب الضريبة (15%) على الـ 80 ريال لتصبح الضريبة 12 ريال، والسعر النهائي 92 ريال.
في السعودية، تم إعفاء التوريدات العقارية من ضريبة القيمة المضافة (15%) وتم استبدالها بضريبة التصرفات العقارية بنسبة (5%) فقط من إجمالي قيمة العقار.